🇮🇹 肯定会被查的人
- AKIMOTO AKIRA
- 1月17日
- 讀畢需時 1 分鐘
很多被查的人和企业是踩了以下“敏感点”：
💸 IVA（增值税）抵扣异常 —— 进项发票多、销项偏低。
🏦 银行流水不一致 —— 个人账户频繁收企业款或国外转账。
👥 雇佣黑工或虚假工时 —— 与 Durc 问题叠加风险更高。
📉 利润率异常 —— 与行业平均差距超过30%，尤其服务业最常见。
🧾 票据虚假（fatture inesistenti） —— 使用“空壳供应商”或可疑开票方。
🏚️ 申报零收入多年 —— 却维持较高固定成本（房租、车辆等）。
🌍 未申报国外收入或资产（monitoraggio fiscale）。
🔗 客户/供应商被查牵连 —— 被卷入“链式稽查”。
🕰️ 申报延迟、频繁更正（ravvedimento连续出现）。
💼 分红异常或股东贷款混乱 —— 常被视为潜在利润转移。
🧭 如何主动防查？
保持一致性：税务申报、银行流水数据要统一。
ISA 年度优化：每年申报前可通过模拟申报（software ISA）提高分数。
主动自查与修复：通过“ravvedimento operoso”（自愿更正）可显著降低稽查概率。
✉️ 总结 Durc 和 ISA 是信号系统而非判决系统。
真正引发税务稽查的，是多个风险点叠加： Durc 不合格 + ISA 分低 + 数据不一致 =
🔥 100% 被关注。
保持合规、留痕清晰、ISA 稳在 6 以上，税务局就很难找到“突破口”。
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